המילון השלם שכל מתכנן פרישה חייב להכיר

מתכננים את העתיד - מונחים חיוניים לתכנון פרישה מוצלחת

תכנון פרישה הוא אחד האתגרים הפיננסיים המשמעותיים ביותר בחיינו. לאחר שנים של עבודה, אנו ניצבים בפני החלטות מורכבות שישפיעו על איכות חיינו בשנים הבאות. האם למשוך את כספי הפיצויים או להשאירם לקצבה? האם כדאי להוון חלק מהפנסיה? מתי הזמן הנכון לפרוש? אלו רק חלק מההחלטות המשמעותיות שנדרש לקבל.

הכרת המונחים והמושגים בעולם הפנסיה ובנושא תכנון הפרישה הינה קריטית - טעות בהבנת מושג אחד עלולה לעלות לכם בעשרות ועד מאות אלפי שקלים בטווח הארוך.

למשל, אי הבנה של המשמעות של "קיבוע זכויות" יכולה להוביל להחמצת פטור ממס משמעותי. חוסר הבנה של "מקדם קצבה" עלול להוביל להחלטות שגויות לגבי עיתוי הפרישה.

בנוסף, עולם הפנסיה עובר שינויים תכופים בחקיקה ובתקנות. בשנת 2024, לדוגמה, הפטור על הקצבה המזכה עמד על 52% ואמור לעלות בהדרגה עד ל-67% בשנת 2028. שינויים כאלה משפיעים ישירות על התכנון הפיננסי שלנו לגיל הפרישה.

מילון זה נועד לתת לכם את הכלים להבין את האפשרויות העומדות בפניכם ולקבל החלטות מושכלות. בעזרת הבנה טובה של המושגים והמונחים המרכזיים, תוכלו לנהל דיון מקצועי יותר עם יועצי הפרישה שלכם ולקבל החלטות מודעות יותר לגבי עתידכם הפיננסי.

מונחים הקשורים למשיכת כספי פנסיה

1. משיכת כספי פנסיה: ישנן שתי דרכים עיקריות למשוך את החיסכון הפנסיוני - כקצבה חודשית או כסכום חד פעמי (היוון). בשנת 2025, נדרשת קצבה מינימלית של 5,183 שקלים לפני שניתן למשוך סכומים משמעותיים בהיוון.
2. פרישה הדרגתית: המונח פרישה הדרגתית מהווה אפשרות חכמה המאפשרת להמשיך לעבוד בהיקף מופחת תוך קבלת חלק מקצבת הפנסיה. מסלול זה מאפשר הסתגלות הדרגתית לחיי הפרישה תוך שמירה על רמת הכנסה יציבה.
3. היוון: המושג מתייחס לאחד משני סוגים של משיכות שאינן חלק מקצבה מקרן הפנסיה - משיכה של עד 25% מהחיסכון הפנסיוני כסכום חד פעמי לפרק זמן מוגבל של עד 5 שנים; או היוון קבוע, שפירושו משיכה של חלק מהפנסיה בסכום חד פעמי. יש לשקול בזהירות את ההשלכות, שכן היוון מקטין משמעותית את הקצבה החודשית העתידית.
4. קיבוע זכויות פנסיה: תהליך מול רשויות המס המאפשר לקבל פטור ממס על חלק מהקצבה המזכה. בשנת 2025, הפטור עומד על 57% מתקרת הקצבה המזכה שהיא 9,430 שקלים.
5. משיכה הונית: אפשרות למשוך את הכספים כסכום חד פעמי. האפשרות קיימת בחלק ממכשירי החיסכון הפנסיוניים, במקרים ספציפיים, כמו תגמולים שהופקדו בקופות גמל עד סוף דצמבר 2007 או בקופות גמל לקצבה עד ינואר 2000 (בכפוף לעמידה בתנאי משיכה). בכל מקרה, חשוב להבין את השלכות המס והפגיעה האפשרית בקצבה העתידית.
6. משיכה קצבתית: קבלת הכספים כקצבה חודשית לכל החיים. מבטיחה הכנסה חודשית (פנסיה) למשך כל החיים מיום הפרישה, אך פחות גמישות בשימוש בכספים.

מונחים הקשורים לתכנון וניהול פיננסי לפרישה

1. מסלולי פנסיה: אפשרויות השקעה שונות לכספי החיסכון הפנסיוני. הבחירה משפיעה על רמת הסיכון והתשואה הפוטנציאלית. בין קרנות פנסיה עיקריות בישראל ניתן למצוא את מסלולים מבוססי גיל שמשלבים מניות ואג"ח, וכן מסלולים שמתמקדים בניירות ערך מסוימים - המסלול המנייתי, מסלול אג"ח הסולידי, מסלול שקלי ועוד.

*בדרך כלל, ככל שמתקרבים לגיל פרישה, ניתן לשקול לעבור למסלולים סולידיים יותר.

2. ניהול סיכונים: אסטרטגיה לאיזון בין הצורך בתשואה לבין הגנה על החיסכון. כולל פיזור השקעות, התאמת רמת הסיכון לגיל, והבטחת כיסויים ביטוחיים מתאימים.
3. ייעוץ פרישה: שירות מקצועי חיוני לתכנון הפרישה. בעל רישיון פנסיוני מוסמך יכול לעזור בבניית תוכנית פרישה מותאמת אישית, תוך התחשבות בכל ההיבטים הפיננסיים והמיסויים. חשוב לבחור יועץ בעל ניסיון מוכח וידע מקיף בתחום הפרישה.
4. צבירה פנסיונית: סך כל הכספים שנצברו בחיסכון הפנסיוני, כולל הפקדות עובד ומעסיק, תשואות והטבות מס. בשנת 2025, ההפרשות המינימליות עומדות על 18.5% מהשכר (6% עובד, 6.5% מעסיק לתגמולים, 6% מעסיק לפיצויים).
5. דמי ניהול: המונח דמי ניהול מתייחס לעמלות שגובים הגופים המוסדיים על ניהול החיסכון. השפעתם מצטברת לאורך שנים ויכולה להגיע למאות אלפי שקלים. חשוב להשוות בין גופים שונים ולנסות להשיג את התנאים הטובים ביותר.
6. דו"ח עמית פנסיוני: מסמך שנתי המפרט את מצב החיסכון, כולל יתרות, תשואות, דמי ניהול וזכויות ביטוחיות. חשוב לעקוב אחר הדו"חות ולוודא שהכול מתנהל כשורה.
7. ניוד פנסיוני: בעזרת ניוד פיננסי ניתן להעביר את החיסכון בין גופים מוסדיים שונים ללא אובדן זכויות וללא אירוע מס. מדובר בכלי חשוב מאוד בהקשר לשיפור תנאי החיסכון.
8. טופס 161: טופס שניתן לעובד על ידי המעסיק בסיום העסקה, מפרט את הפיצויים ומאפשר בחירת מסלול מיסוי מועדף.
9. קצבה מזכה: קצבה חודשית שעליה ניתן לקבל פטור ממס. בשנת 2025 תקרת הקצבה המזכה היא 9,430 שקלים והפטור עומד על 57%. הפטור תלוי בחישוב שמבצע פקיד השומה (נוסחת קיזוז) והוא תלוי בחלקו (35%) במשיכה פיצויים פטורים ממס בסיום העסקה שנעשו ב 32 שנות עבודה אחרונות לפני הפרישה, ובחלקו לא תלוי משיכת פיצויים (22%). חלק זה צפוי לגדול עד ל 37% בשנת 2028 כך שסה:כ הפטור המרבי יעמוד על 67%
10. אנונה: תשלום קצבה חודשית קבועה מתוך חיסכון הוני, מאפשרת תכנון פיננסי טוב יותר של כספי הפרישה.

סוגי פנסיות

פנסיית זקנה: תשלום חודשי המשולם מהחיסכון הפנסיוני לאחר הפרישה מעבודה. גובה הקצבה נקבע לפי הצבירה הפנסיונית, תקופת החיסכון ומקדם ההמרה. נכון לשנת 2025, גיל הפרישה לגברים הוא 67 ולנשים בין 62-65 (תלוי בתאריך הלידה) אך ניתן להתחיל לקבל פנסיה מהחיסכון הפנסיוני כבר בגיל 60 לגברים ולנשים.

פנסיית נכות: כיסוי ביטוחי המעניק קצבה חודשית במקרה של אובדן כושר עבודה. משולמת כל עוד הנכה אינו מסוגל לעבוד וכל היותר עד גיל פרישה ומבטיחה גם המשך הפקדות לחיסכון הפנסיוני במקרה של נכות.

פנסיית שאירים: תשלום חודשי מקרן הפנסיה לשארים של העמית (כהגדרתם בתקנון הקרן) במקרה של פטירה. כולל קצבה לבן/בת הזוג וליתומים עד גיל 21. גובה הקצבה נקבע לפי מסלול הביטוח שנבחר ולפי השכר הקובע של העמית בקרן.

פנסיית חובה: חיסכון פנסיוני מחויב על פי חוק לכל עובד שכיר. החל מ-2017, המעסיק והעובד חייבים להפריש יחד, כאשר בשנת 2025 שיעור ההפקדה עומד על  18.5% מהשכר לפנסיה (6% עובד, 6.5% מעסיק לתגמולים ו-6% לפיצויים).

פנסיה לעצמאים: חיסכון פנסיוני חובה גם לעצמאים, בשיעורים שונים בהתאם להכנסה החייבת של העצמאי. מבטיח כיסוי פנסיוני גם למי שאינו עובד שכיר. עם זאת, ישנם עצמאים שחובה זו אינה חלה עליהם, למשל עוסקים מעל גיל 60, מתחת לגיל 21 ומי שעצמאי פחות מחצי שנה.

כך תבחרו נכון בעל רישיון פנסיוני לתכנון הפרישה

תכנון פרישה נכון מחייב ליווי מקצועי של בעל רישיון פנסיוני מנוסה בתחום הפרישה. מדובר בתהליך מורכב שכולל שיקולי מיסוי, תזמון, והחלטות פיננסיות ארוכות טווח שישפיעו על איכות חייכם בעשורים הבאים.

מלווה לפרישה טוב יעניק לכם מעטפת שירותים מקיפה. הוא יתחיל במיפוי מעמיק של כל הזכויות הפנסיוניות שצברתם לאורך שנות העבודה, ימשיך בניתוח אפשרויות המשיכה והמיסוי המיטביות עבורכם, ויסייע בתכנון תזרים המזומנים לשנות הפרישה.
מעל לכל, בעל רישיון פנסיוני מקצועי יכול למנוע טעויות רבות שעלולות לעלות מאות אלפי שקלים ולהתאים עבורכם תכנית פרישה אישית המתחשבת במצבכם המשפחתי והכלכלי.

בבחירת איש מקצועי לליווי לפרישה, חשוב להתייחס למספר קריטריונים מרכזיים. ראשית, יש לוודא שהוא בעל ניסיון מוכח בתחום תכנון הפרישה ומחזיק ברישיון פנסיוני בתוקף ממשרד האוצר.
על בעל הרישיון להפגין היכרות מעמיקה עם חוקי המס והתקנות העדכניות, ולהציג המלצות מלקוחות קודמים.
חשוב שיפעל בשקיפות מלאה לגבי עלויות ויוכיח יכולת להסביר מושגים מורכבים בצורה ברורה ופשוטה.